第2 條本辦法用詞定義如下： 一、金融機構：包括下列之銀行業、證券期貨業、保險業及其他經金融監 督管理委員會（以下簡稱本會）指定之金融機構：金融監督管理委員會主管法規共用系統列印時間：110.08.1221:38現在位置：法規內容 友善列印法規內容法規名稱：金融機構防制洗錢辦法英公發布日：民國106年06月28日修正日期：民國107年11月14日發文字號：金管銀法字第10702745220號令法規體系：銀行局/其他立法理由：金融機構防制洗錢辦法總說明（107.11.14）.pdf金融機構防制洗錢辦法條文對照表（107.11.14）.pdf法規功能按鈕區法規內容條文檢索法規沿革歷史法規第1條本辦法依洗錢防制法（以下簡稱本法）第七條第四項前段、第八條第三項、第九條第三項及第十條第三項規定訂定之。

第2條本辦法用詞定義如下：一、金融機構：包括下列之銀行業、證券期貨業、保險業及其他經金融監  督管理委員會（以下簡稱本會）指定之金融機構：（一）銀行業：包括銀行、信用合作社、辦理儲金匯兌之郵政機構、票券   金融公司、信用卡公司及信託業。

（二）證券期貨業：包括證券商、證券投資信託事業、證券金融事業、證   券投資顧問事業、證券集中保管事業、期貨商。

（三）保險業：包括保險公司、專業再保險公司及辦理簡易人壽保險業務   之郵政機構。

（四）其他經本會指定之金融機構：包括電子票證發行機構、電子支付機   構、槓桿交易商、期貨信託事業、期貨經理事業，以及保險代理人   公司、保險經紀人公司及個人執業之保險代理人、保險經紀人（以   下簡稱保險代理人、保險經紀人）。

二、一定金額：指新臺幣五十萬元（含等值外幣）。

三、一定數量：指五十張電子票證。

四、通貨交易：指單筆現金收或付（在會計處理上，凡以現金收支傳票記  帳者皆屬之）或換鈔交易。

五、電子支付帳戶：指電子支付機構接受使用者開立記錄資金移轉或儲值  情形之網路帳戶。

上開使用者指於電子支付機構註冊及開立電子支付  帳戶，利用電子支付機構所提供服務進行資金移轉或儲值者。

六、客戶：包括銀行業、證券期貨業及保險業之客戶，與電子支付帳戶之  使用者及電子票證發行機構之持卡人。

七、實質受益人：指對客戶具最終所有權或控制權之自然人，或由他人代  理交易之自然人本人，包括對法人或法律協議具最終有效控制權之自  然人。

八、風險基礎方法：指金融機構應確認、評估及瞭解其暴露之洗錢及資恐  風險，並採取適當防制洗錢及打擊資恐措施，以有效降低此類風險。

  依該方法，金融機構對於較高風險情形應採取加強措施，對於較低風  險情形，則可採取相對簡化措施，以有效分配資源，並以最適當且有  效之方法，降低經其確認之洗錢及資恐風險。

第3條金融機構確認客戶身分措施，應依下列規定辦理：一、金融機構不得接受客戶以匿名或使用假名建立或維持業務關係。

二、金融機構於下列情形時，應確認客戶身分：（一）與客戶建立業務關係時。

（二）進行下列臨時性交易：   1.辦理一定金額以上交易（含國內匯款）或一定數量以上電子票證    交易時。

多筆顯有關聯之交易合計達一定金額以上時，亦同。

   2.辦理新臺幣三萬元（含等值外幣）以上之跨境匯款時。

（三）發現疑似洗錢或資恐交易時。

（四）對於過去所取得客戶身分資料之真實性或妥適性有所懷疑時。

三、前款第一目於電子支付機構，係指接受客戶申請註冊時；於電子票證  發行機構，係指接受客戶辦理電子票證記名作業時。

四、金融機構確認客戶身分應採取下列方式：（一）以可靠、獨立來源之文件、資料或資訊，辨識及驗證客戶身分，並   保存該身分證明文件影本或予以記錄。

（二）對於由代理人辦理者，應確實查證代理之事實，並以可靠、獨立來   源之文件、資料或資訊，辨識及驗證代理人身分，並保存該身分證   明文件影本或予以記錄。

（三）辨識客戶實質受益人，並以合理措施驗證其身分，包括使用可靠來   源之資料或資訊。

（四）確認客戶身分措施，應包括瞭解業務關係之目的與性質，並視情形   取得相關資訊。

五、前款規定於客戶為法人、團體或信託之受託人時，應瞭解客戶或信託  （包括類似信託之法律協議）之業務性質，並至少取得客戶或信託之  下列資訊，辨識及驗證客戶身分：（一）客戶或信託之名稱、法律形式及存在證明。

（二）規範及約束客戶或信託之章程或類