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1. 金融機構
金融機構(Financial Institution)金融機構是指從事金融服務業有關的金融中介機構，為金融體系的一部分，金融服務業包括銀行、證券、保險、信托、基金等行業， ...金融機構用手机看条目扫一扫，手机看条目出自MBA智库百科(https://wiki.mbalib.com/)該條目對應的頁面分類是金融機構。
金融機構(FinancialInstitution)目錄1什麼是金融機構2金融機構的功能[1]3金融機構的基本類型[1]4金融機構的風險管理5參考文獻[編輯]什麼是金融機構 金融機構是指從事金融服務業有關的金融中介機構，為金融體系的一部分，金融服務業包括銀行、證券、保險、信托、基金等行業，與此相應，金融中介機構也包括銀行、證券公司、保險公司、信托投資公司和基金管理公司等。
[編輯]金融機構的功能[1] 金融機構通常提供以下一種或多種金融服務： ①在市場上籌資從而獲得貨幣資金，將其改變並構建成不同種類的更易接受的金融資產，這類業務形成金融機構的負債和資產。
這是金融機構的基本功能，行使這一功能的金融機構是最重要的金融機構類型。
②代表客戶交易金融資產，提供金融交易的結算服務。
③自營交易金融資產，滿足客戶對不同金融資產的需求。
④幫助客戶創造金融資產，並把這些金融資產出售給其他市場參與者。
⑤為客戶提供投資建議，保管金融資產，管理客戶的投資組合。
上述第一種服務涉及金融機構接受存款的功能；第二和第三種服務是金融機構的經紀和交易功能；第四種服務被稱為承銷功能，提供承銷的金融機構一般也提供經紀或交易服務；第五種服務則屬於咨詢和信托功能。
[編輯]金融機構的基本類型[1] 按照不同的標準，金融機構可劃分為不同的類型： (1)按照金融機構的管理地位，可劃分為金融監管機構與接受監管的金融企業。
例如，中國人民銀行、銀行業監督管理委員會、中國保險監督管理委員會、證券監督管理委員會等是代表國家行使金融監管權力的機構，其他的所有銀行、證券公司和保險公司等金融企業都必須接受其監督和管理。
(2)按照是否能夠接受公眾存款，可劃分為存款性金融機構與非存款性金融機構。
存款性金融機構主要通過存款形式向公眾舉債而獲得其資金來源，如商業銀行、儲蓄貸款協會、合作儲蓄銀行和信用合作社等，非存款性金融機構則不得吸收公眾的儲蓄存款，如保險公司、信托金融機構、政策性銀行以及各類證券公司、財務公司等。
(3)按照是否擔負國家政策性融資任務，可劃分為政策性金融機構和非政策性金融機構。
政策性金融機構是指由政府投資創辦、按照政府意圖與計劃從事金融活動的機構。
非政策性金融機構則不承擔國家的政策性融資任務。
(4)按照是否屬於銀行系統，可劃分為銀行金融機構和非銀行金融機構；按照出資的國別屬性，又可劃分為內資金融機構、外資金融機構和合資金融機構；按照所屬的國家，還可劃分為本國金融機構、外國金融機構和國際金融機構。
[編輯]金融機構的風險管理 金融機構風險管理主要涉及市場風險、信用風險和其他風險的管理，同時針對不同的風險的特點，確定不同的實施方案和管理戰略。
（一）主要的風險類型 1、市場風險 市場風險是指因市場波動而使得投資者不能獲得預期收益的風險，包括價格或利率、匯率因經濟原因而產生的不利波動。
除股票、利率、匯率和商品價格的波動帶來的不利影響外，市場風險還包括融券成本風險、股息風險和關聯風險。
美國奧蘭治縣（ORANGECOUNTRY）的破產突出說明瞭市場風險的危害。
該縣司庫將"奧蘭治縣投資組合"大量投資於所謂"結構性債券"和"逆浮動利率產品"等衍生性證券，在利率上升時，衍生產品的收益和這些證券的市場價值隨之下降，從而導致奧蘭治縣投資組合出現17億美元的虧損。
GIBSON公司由於預計利率下降，購買了大量利率衍生產品而面臨類似的市場風險。
當利率上浮時，該公司因此損失了2000萬美元。
同樣，寶潔公司（Procter&Gamble）參與了與德國和美國利率相連的利率衍生工具交易，當兩國的利率上升高於合約規定的跨欄利率時（要求寶潔公司按高於商業票據利率1412基點的利率支付），這些杠桿式衍生工具成為公司承重的負擔。
在沖抵這些合約後，該公司虧損1.57億美元。
2、信用風險 信用風險是指合同的一方不履行義務的可能性，包括貸款、掉期、期權及在結
金融機構(FinancialInstitution)目錄1什麼是金融機構2金融機構的功能[1]3金融機構的基本類型[1]4金融機構的風險管理5參考文獻[編輯]什麼是金融機構 金融機構是指從事金融服務業有關的金融中介機構，為金融體系的一部分，金融服務業包括銀行、證券、保險、信托、基金等行業，與此相應，金融中介機構也包括銀行、證券公司、保險公司、信托投資公司和基金管理公司等。
[編輯]金融機構的功能[1] 金融機構通常提供以下一種或多種金融服務： ①在市場上籌資從而獲得貨幣資金，將其改變並構建成不同種類的更易接受的金融資產，這類業務形成金融機構的負債和資產。
這是金融機構的基本功能，行使這一功能的金融機構是最重要的金融機構類型。
②代表客戶交易金融資產，提供金融交易的結算服務。
③自營交易金融資產，滿足客戶對不同金融資產的需求。
④幫助客戶創造金融資產，並把這些金融資產出售給其他市場參與者。
⑤為客戶提供投資建議，保管金融資產，管理客戶的投資組合。
上述第一種服務涉及金融機構接受存款的功能；第二和第三種服務是金融機構的經紀和交易功能；第四種服務被稱為承銷功能，提供承銷的金融機構一般也提供經紀或交易服務；第五種服務則屬於咨詢和信托功能。
[編輯]金融機構的基本類型[1] 按照不同的標準，金融機構可劃分為不同的類型： (1)按照金融機構的管理地位，可劃分為金融監管機構與接受監管的金融企業。
例如，中國人民銀行、銀行業監督管理委員會、中國保險監督管理委員會、證券監督管理委員會等是代表國家行使金融監管權力的機構，其他的所有銀行、證券公司和保險公司等金融企業都必須接受其監督和管理。
(2)按照是否能夠接受公眾存款，可劃分為存款性金融機構與非存款性金融機構。
存款性金融機構主要通過存款形式向公眾舉債而獲得其資金來源，如商業銀行、儲蓄貸款協會、合作儲蓄銀行和信用合作社等，非存款性金融機構則不得吸收公眾的儲蓄存款，如保險公司、信托金融機構、政策性銀行以及各類證券公司、財務公司等。
(3)按照是否擔負國家政策性融資任務，可劃分為政策性金融機構和非政策性金融機構。
政策性金融機構是指由政府投資創辦、按照政府意圖與計劃從事金融活動的機構。
非政策性金融機構則不承擔國家的政策性融資任務。
(4)按照是否屬於銀行系統，可劃分為銀行金融機構和非銀行金融機構；按照出資的國別屬性，又可劃分為內資金融機構、外資金融機構和合資金融機構；按照所屬的國家，還可劃分為本國金融機構、外國金融機構和國際金融機構。
[編輯]金融機構的風險管理 金融機構風險管理主要涉及市場風險、信用風險和其他風險的管理，同時針對不同的風險的特點，確定不同的實施方案和管理戰略。
（一）主要的風險類型 1、市場風險 市場風險是指因市場波動而使得投資者不能獲得預期收益的風險，包括價格或利率、匯率因經濟原因而產生的不利波動。
除股票、利率、匯率和商品價格的波動帶來的不利影響外，市場風險還包括融券成本風險、股息風險和關聯風險。
美國奧蘭治縣（ORANGECOUNTRY）的破產突出說明瞭市場風險的危害。
該縣司庫將"奧蘭治縣投資組合"大量投資於所謂"結構性債券"和"逆浮動利率產品"等衍生性證券，在利率上升時，衍生產品的收益和這些證券的市場價值隨之下降，從而導致奧蘭治縣投資組合出現17億美元的虧損。
GIBSON公司由於預計利率下降，購買了大量利率衍生產品而面臨類似的市場風險。
當利率上浮時，該公司因此損失了2000萬美元。
同樣，寶潔公司（Procter&Gamble）參與了與德國和美國利率相連的利率衍生工具交易，當兩國的利率上升高於合約規定的跨欄利率時（要求寶潔公司按高於商業票據利率1412基點的利率支付），這些杠桿式衍生工具成為公司承重的負擔。
在沖抵這些合約後，該公司虧損1.57億美元。
2、信用風險 信用風險是指合同的一方不履行義務的可能性，包括貸款、掉期、期權及在結
2. 金融機構合併法
第4條（名詞定義）. 本法用詞，定義如下： 一、金融機構：指下列銀行業、證券及期貨業、保險業所包括 ... 回首頁 | APP下載 | 會員中心 |登入/註冊| 購買 | 完整版下載檔&更新 | 會員書籤 淨空法師:【受任何的屈辱都若無其事，是幫助自己消業障，好事】【現在位置】六法首頁〉〉超連結法規【更新】2021/05/11【貼心小幫手】(1)免費索取word檔(2)PC鍵盤CTRL+滑鼠滾輪往前滑動,調整放大﹝字型比例﹞100%~400%(3)尋找本頁關鍵字,PC鍵盤最左下CTRL+﹝F﹞,輸入您的關鍵字(4)PC鍵盤上方﹝F5﹞重新整理,重載最新頁面!【法規名稱】★法律用語辭典★相關子法金融機構合併法【修正日期】民國104年11月24日【公布日期】民國104年12月9日【法規沿革】1‧中華民國八十九年十二月十三日總統府（89）華總一義字第8900295690號令制定公布全文20條；並自公布日起施行 中華民國一百零一年二月三日行政院院臺規字第1010122318號公告第13條第3項第2款所列屬「行政院公平交易委員會」之權責事項，自一百零一年二月六日起改由「公平交易委員會」管轄 中華民國一百零一年六月二十五日行政院院臺規字第1010134960號公告第3條所列屬「財政部」之權責事項，經行政院公告自九十三年七月一日起變更為「行政院金融監督管理委員會」管轄，自一百零一年七月一日起改由「金融監督管理委員會」管轄【原條文】2‧中華民國一百零四年十二月九日總統華總一義字第10400143891號令修正公布全文16條；並自公布日施行【法規內容】第1條（立法目的） 為規範金融機構之合併，擴大金融機構經濟規模、經濟範疇與提升經營效率，及維護適當之競爭環境，特制定本法。
第2條（準用規定） 金融機構之合併，依本法之規定。
非屬公司組織金融機構之合併，除依本法規定外，並準用企業併購法有關股份有限公司合併之規定。
金融機構依其他法律規定由接管人或清理人為合併者，其合併之程序優先適用各該法律之規定。
第3條（主管機關） 本法之主管機關為金融監督管理委員會。
第4條（名詞定義） 本法用詞，定義如下： 一、金融機構：指下列銀行業、證券及期貨業、保險業所包括之機構、信託業、金融控股公司及其他經主管機關核定之機構： （一）銀行業：包括銀行、信用合作社、票券金融公司、信用卡業務機構及其他經主管機關核定之機構。
（二）證券及期貨業：包括證券商、證券投資信託事業、證券投資顧問事業、證券金融事業、期貨商、槓桿交易商、期貨信託事業、期貨經理事業及期貨顧問事業。
（三）保險業：包括保險公司、保險合作社及其他經主管機關核定之機構。
二、合併：指二家或二家以上之金融機構合為一家金融機構。
三、消滅機構：指因合併而消滅之金融機構。
四、存續機構：指因合併而存續之金融機構。
五、新設機構：指因合併而另立之金融機構。
第5條（合併與兼營之限制） 金融機構合併，應由擬合併之機構共同向主管機關申請許可。
但法令規定不得兼營者，不得合併。
銀行業之銀行與銀行業之其他金融機構合併，其存續機構或新設機構應為銀行。
證券及期貨業之證券商與證券及期貨業之其他金融機構合併，其存續機構或新設機構應為證券商。
保險業之產物保險公司與保險合作社合併，其存續機構或新設機構應為產物保險公司。
第6條（許可合併應審酌之因素） 主管機關為合併之許可時，應審酌下列因素： 一、對擴大金融機構經濟規模、提升經營效率及提高國際競爭力之影響。
二、對金融市場競爭因素之影響。
三、存續機構或新設機構之財務狀況、管理能力及經營之健全性。
四、對增進公共利益之影響，包括促進金融安定、提升金融服務品質、提供便利性及處理問題金融機構。
第7條（因合併而不符法令規定之限期調整） 金融機構經主管機關許可合併後，因合併而有不符法令規定者，主管機關應命其限期調整。
前項同一業別金融機構合併時，調整期限最長為二年。
但金融機構因合併而不符其他法令有關關係人授信或同一人、同一關係人或同一關係企業授信規定者，調整期限最長為五年。
必要時，均得申請延長一次，並以二年為限。
第8條（合併契約書及其應載事項） 金融機構合併時，董（理）事會應就合併有關事項作成合併契約書，並附具經會計師查核簽證且經監察人
第2條（準用規定） 金融機構之合併，依本法之規定。
非屬公司組織金融機構之合併，除依本法規定外，並準用企業併購法有關股份有限公司合併之規定。
金融機構依其他法律規定由接管人或清理人為合併者，其合併之程序優先適用各該法律之規定。
第3條（主管機關） 本法之主管機關為金融監督管理委員會。
第4條（名詞定義） 本法用詞，定義如下： 一、金融機構：指下列銀行業、證券及期貨業、保險業所包括之機構、信託業、金融控股公司及其他經主管機關核定之機構： （一）銀行業：包括銀行、信用合作社、票券金融公司、信用卡業務機構及其他經主管機關核定之機構。
（二）證券及期貨業：包括證券商、證券投資信託事業、證券投資顧問事業、證券金融事業、期貨商、槓桿交易商、期貨信託事業、期貨經理事業及期貨顧問事業。
（三）保險業：包括保險公司、保險合作社及其他經主管機關核定之機構。
二、合併：指二家或二家以上之金融機構合為一家金融機構。
三、消滅機構：指因合併而消滅之金融機構。
四、存續機構：指因合併而存續之金融機構。
五、新設機構：指因合併而另立之金融機構。
第5條（合併與兼營之限制） 金融機構合併，應由擬合併之機構共同向主管機關申請許可。
但法令規定不得兼營者，不得合併。
銀行業之銀行與銀行業之其他金融機構合併，其存續機構或新設機構應為銀行。
證券及期貨業之證券商與證券及期貨業之其他金融機構合併，其存續機構或新設機構應為證券商。
保險業之產物保險公司與保險合作社合併，其存續機構或新設機構應為產物保險公司。
第6條（許可合併應審酌之因素） 主管機關為合併之許可時，應審酌下列因素： 一、對擴大金融機構經濟規模、提升經營效率及提高國際競爭力之影響。
二、對金融市場競爭因素之影響。
三、存續機構或新設機構之財務狀況、管理能力及經營之健全性。
四、對增進公共利益之影響，包括促進金融安定、提升金融服務品質、提供便利性及處理問題金融機構。
第7條（因合併而不符法令規定之限期調整） 金融機構經主管機關許可合併後，因合併而有不符法令規定者，主管機關應命其限期調整。
前項同一業別金融機構合併時，調整期限最長為二年。
但金融機構因合併而不符其他法令有關關係人授信或同一人、同一關係人或同一關係企業授信規定者，調整期限最長為五年。
必要時，均得申請延長一次，並以二年為限。
第8條（合併契約書及其應載事項） 金融機構合併時，董（理）事會應就合併有關事項作成合併契約書，並附具經會計師查核簽證且經監察人
3. 金融監督管理委員會主管法規共用系統-法規內容-金融機構防制 ...
第2 條本辦法用詞定義如下： 一、金融機構：包括下列之銀行業、證券期貨業、保險業及其他經金融監 督管理委員會（以下簡稱本會）指定之金融機構：金融監督管理委員會主管法規共用系統列印時間：110.08.1221:38現在位置：法規內容 友善列印法規內容法規名稱：金融機構防制洗錢辦法英公發布日：民國106年06月28日修正日期：民國107年11月14日發文字號：金管銀法字第10702745220號令法規體系：銀行局/其他立法理由：金融機構防制洗錢辦法總說明（107.11.14）.pdf金融機構防制洗錢辦法條文對照表（107.11.14）.pdf法規功能按鈕區法規內容條文檢索法規沿革歷史法規第1條本辦法依洗錢防制法（以下簡稱本法）第七條第四項前段、第八條第三項、第九條第三項及第十條第三項規定訂定之。
第2條本辦法用詞定義如下：一、金融機構：包括下列之銀行業、證券期貨業、保險業及其他經金融監 督管理委員會（以下簡稱本會）指定之金融機構：（一）銀行業：包括銀行、信用合作社、辦理儲金匯兌之郵政機構、票券 金融公司、信用卡公司及信託業。
（二）證券期貨業：包括證券商、證券投資信託事業、證券金融事業、證 券投資顧問事業、證券集中保管事業、期貨商。
（三）保險業：包括保險公司、專業再保險公司及辦理簡易人壽保險業務 之郵政機構。
（四）其他經本會指定之金融機構：包括電子票證發行機構、電子支付機 構、槓桿交易商、期貨信託事業、期貨經理事業，以及保險代理人 公司、保險經紀人公司及個人執業之保險代理人、保險經紀人（以 下簡稱保險代理人、保險經紀人）。
二、一定金額：指新臺幣五十萬元（含等值外幣）。
三、一定數量：指五十張電子票證。
四、通貨交易：指單筆現金收或付（在會計處理上，凡以現金收支傳票記 帳者皆屬之）或換鈔交易。
五、電子支付帳戶：指電子支付機構接受使用者開立記錄資金移轉或儲值 情形之網路帳戶。
上開使用者指於電子支付機構註冊及開立電子支付 帳戶，利用電子支付機構所提供服務進行資金移轉或儲值者。
六、客戶：包括銀行業、證券期貨業及保險業之客戶，與電子支付帳戶之 使用者及電子票證發行機構之持卡人。
七、實質受益人：指對客戶具最終所有權或控制權之自然人，或由他人代 理交易之自然人本人，包括對法人或法律協議具最終有效控制權之自 然人。
八、風險基礎方法：指金融機構應確認、評估及瞭解其暴露之洗錢及資恐 風險，並採取適當防制洗錢及打擊資恐措施，以有效降低此類風險。
依該方法，金融機構對於較高風險情形應採取加強措施，對於較低風 險情形，則可採取相對簡化措施，以有效分配資源，並以最適當且有 效之方法，降低經其確認之洗錢及資恐風險。
第3條金融機構確認客戶身分措施，應依下列規定辦理：一、金融機構不得接受客戶以匿名或使用假名建立或維持業務關係。
二、金融機構於下列情形時，應確認客戶身分：（一）與客戶建立業務關係時。
（二）進行下列臨時性交易： 1.辦理一定金額以上交易（含國內匯款）或一定數量以上電子票證 交易時。
多筆顯有關聯之交易合計達一定金額以上時，亦同。
2.辦理新臺幣三萬元（含等值外幣）以上之跨境匯款時。
（三）發現疑似洗錢或資恐交易時。
（四）對於過去所取得客戶身分資料之真實性或妥適性有所懷疑時。
三、前款第一目於電子支付機構，係指接受客戶申請註冊時；於電子票證 發行機構，係指接受客戶辦理電子票證記名作業時。
四、金融機構確認客戶身分應採取下列方式：（一）以可靠、獨立來源之文件、資料或資訊，辨識及驗證客戶身分，並 保存該身分證明文件影本或予以記錄。
（二）對於由代理人辦理者，應確實查證代理之事實，並以可靠、獨立來 源之文件、資料或資訊，辨識及驗證代理人身分，並保存該身分證 明文件影本或予以記錄。
（三）辨識客戶實質受益人，並以合理措施驗證其身分，包括使用可靠來 源之資料或資訊。
（四）確認客戶身分措施，應包括瞭解業務關係之目的與性質，並視情形 取得相關資訊。
五、前款規定於客戶為法人、團體或信託之受託人時，應瞭解客戶或信託 （包括類似信託之法律協議）之業務性質，並至少取得客戶或信託之 下列資訊，辨識及驗證客戶身分：（一）客戶或信託之名稱、法律形式及存在證明。
（二）規範及約束客戶或信託之章程或類
第2條本辦法用詞定義如下：一、金融機構：包括下列之銀行業、證券期貨業、保險業及其他經金融監 督管理委員會（以下簡稱本會）指定之金融機構：（一）銀行業：包括銀行、信用合作社、辦理儲金匯兌之郵政機構、票券 金融公司、信用卡公司及信託業。
（二）證券期貨業：包括證券商、證券投資信託事業、證券金融事業、證 券投資顧問事業、證券集中保管事業、期貨商。
（三）保險業：包括保險公司、專業再保險公司及辦理簡易人壽保險業務 之郵政機構。
（四）其他經本會指定之金融機構：包括電子票證發行機構、電子支付機 構、槓桿交易商、期貨信託事業、期貨經理事業，以及保險代理人 公司、保險經紀人公司及個人執業之保險代理人、保險經紀人（以 下簡稱保險代理人、保險經紀人）。
二、一定金額：指新臺幣五十萬元（含等值外幣）。
三、一定數量：指五十張電子票證。
四、通貨交易：指單筆現金收或付（在會計處理上，凡以現金收支傳票記 帳者皆屬之）或換鈔交易。
五、電子支付帳戶：指電子支付機構接受使用者開立記錄資金移轉或儲值 情形之網路帳戶。
上開使用者指於電子支付機構註冊及開立電子支付 帳戶，利用電子支付機構所提供服務進行資金移轉或儲值者。
六、客戶：包括銀行業、證券期貨業及保險業之客戶，與電子支付帳戶之 使用者及電子票證發行機構之持卡人。
七、實質受益人：指對客戶具最終所有權或控制權之自然人，或由他人代 理交易之自然人本人，包括對法人或法律協議具最終有效控制權之自 然人。
八、風險基礎方法：指金融機構應確認、評估及瞭解其暴露之洗錢及資恐 風險，並採取適當防制洗錢及打擊資恐措施，以有效降低此類風險。
依該方法，金融機構對於較高風險情形應採取加強措施，對於較低風 險情形，則可採取相對簡化措施，以有效分配資源，並以最適當且有 效之方法，降低經其確認之洗錢及資恐風險。
第3條金融機構確認客戶身分措施，應依下列規定辦理：一、金融機構不得接受客戶以匿名或使用假名建立或維持業務關係。
二、金融機構於下列情形時，應確認客戶身分：（一）與客戶建立業務關係時。
（二）進行下列臨時性交易： 1.辦理一定金額以上交易（含國內匯款）或一定數量以上電子票證 交易時。
多筆顯有關聯之交易合計達一定金額以上時，亦同。
2.辦理新臺幣三萬元（含等值外幣）以上之跨境匯款時。
（三）發現疑似洗錢或資恐交易時。
（四）對於過去所取得客戶身分資料之真實性或妥適性有所懷疑時。
三、前款第一目於電子支付機構，係指接受客戶申請註冊時；於電子票證 發行機構，係指接受客戶辦理電子票證記名作業時。
四、金融機構確認客戶身分應採取下列方式：（一）以可靠、獨立來源之文件、資料或資訊，辨識及驗證客戶身分，並 保存該身分證明文件影本或予以記錄。
（二）對於由代理人辦理者，應確實查證代理之事實，並以可靠、獨立來 源之文件、資料或資訊，辨識及驗證代理人身分，並保存該身分證 明文件影本或予以記錄。
（三）辨識客戶實質受益人，並以合理措施驗證其身分，包括使用可靠來 源之資料或資訊。
（四）確認客戶身分措施，應包括瞭解業務關係之目的與性質，並視情形 取得相關資訊。
五、前款規定於客戶為法人、團體或信託之受託人時，應瞭解客戶或信託 （包括類似信託之法律協議）之業務性質，並至少取得客戶或信託之 下列資訊，辨識及驗證客戶身分：（一）客戶或信託之名稱、法律形式及存在證明。
（二）規範及約束客戶或信託之章程或類
4. 金融機構合併法-全國法規資料庫
本法用詞，定義如下： 一、金融機構：指下列銀行業、證券及期貨業、保險業所包括之機構、信託業、金融控股公司及其他經主管機關核定之機構： （一）銀行業：包括銀行、 ...跳至主要內容:::現在位置：首頁中央法規所有條文P下載友善列印加入資料夾：儲存確定新增資料夾管理資料夾所有條文法規名稱：金融機構合併法EN修正日期：民國104年12月09日法規類別：行政＞金融監督管理委員會＞銀行目所有條文條號查詢條文檢索沿革立法歷程附帶決議第1條為規範金融機構之合併，擴大金融機構經濟規模、經濟範疇與提升經營效率，及維護適當之競爭環境，特制定本法。
第2條金融機構之合併，依本法之規定。
非屬公司組織金融機構之合併，除依本法規定外，並準用企業併購法有關股份有限公司合併之規定。
金融機構依其他法律規定由接管人或清理人為合併者，其合併之程序優先適用各該法律之規定。
第3條本法之主管機關為金融監督管理委員會。
第4條本法用詞，定義如下：一、金融機構：指下列銀行業、證券及期貨業、保險業所包括之機構、信託業、金融控股公司及其他經主管機關核定之機構：（一）銀行業：包括銀行、信用合作社、票券金融公司、信用卡業務機構及其他經主管機關核定之機構。
（二）證券及期貨業：包括證券商、證券投資信託事業、證券投資顧問事業、證券金融事業、期貨商、槓桿交易商、期貨信託事業、期貨經理事業及期貨顧問事業。
（三）保險業：包括保險公司、保險合作社及其他經主管機關核定之機構。
二、合併：指二家或二家以上之金融機構合為一家金融機構。
三、消滅機構：指因合併而消滅之金融機構。
四、存續機構：指因合併而存續之金融機構。
五、新設機構：指因合併而另立之金融機構。
第5條金融機構合併，應由擬合併之機構共同向主管機關申請許可。
但法令規定不得兼營者，不得合併。
銀行業之銀行與銀行業之其他金融機構合併，其存續機構或新設機構應為銀行。
證券及期貨業之證券商與證券及期貨業之其他金融機構合併，其存續機構或新設機構應為證券商。
保險業之產物保險公司與保險合作社合併，其存續機構或新設機構應為產物保險公司。
第6條主管機關為合併之許可時，應審酌下列因素：一、對擴大金融機構經濟規模、提升經營效率及提高國際競爭力之影響。
二、對金融市場競爭因素之影響。
三、存續機構或新設機構之財務狀況、管理能力及經營之健全性。
四、對增進公共利益之影響，包括促進金融安定、提升金融服務品質、提供便利性及處理問題金融機構。
第7條金融機構經主管機關許可合併後，因合併而有不符法令規定者，主管機關應命其限期調整。
前項同一業別金融機構合併時，調整期限最長為二年。
但金融機構因合併而不符其他法令有關關係人授信或同一人、同一關係人或同一關係企業授信規定者，調整期限最長為五年。
必要時，均得申請延長一次，並以二年為限。
第8條金融機構合併時，董（理）事會應就合併有關事項作成合併契約書，並附具經會計師查核簽證且經監察人（監事）或審計委員會核對之財務報表及財產目錄，提出於股東會、社員（代表）大會決議同意之。
前項合併契約書，應記載下列事項：一、合併之金融機構名稱、存續機構或新設機構之名稱、總機構地址、業務區域及發行股份（社股）之總數、種類及數量。
二、存續機構或新設機構因合併對於消滅機構之股東（社員）配發該機構或其他機構股份（社股）之總數、種類及數量或換發現金或其他財產與配發之方法、比例及其他相關事項。
三、存續機構或新設機構對債權人、基金受益人、保險契約權利人、證券投資人或期貨交易人之保障方式。
四、存續機構之章程變更事項或新設機構之章程。
第9條金融機構合併時，除公開發行股票之公司應依證券交易法第三十六條第三項規定，於事實發生之日起二日內辦理公告並申報外，應依前條規定為合併之決議後，於十日內公告決議內容及合併契約書應記載事項，得不適用公司法第七十三條第二項及其他法令有關分別通知之規定，該公告應指定三十日以上之一定期間，聲明債權人、基金受益人、保險契約權利人、證券投資人或期貨交易人，得於期限內以書面提出合併將損害其權益之異議。
前項公告，應於全部營業處所連續公告至少七日，並於新聞紙、網際網路或以主管機關指定之方式連續公告至少五日。
金融機構未依前二項規定公告，或未對於在第一項指定期間內提出異議之債權人、基金受
第2條金融機構之合併，依本法之規定。
非屬公司組織金融機構之合併，除依本法規定外，並準用企業併購法有關股份有限公司合併之規定。
金融機構依其他法律規定由接管人或清理人為合併者，其合併之程序優先適用各該法律之規定。
第3條本法之主管機關為金融監督管理委員會。
第4條本法用詞，定義如下：一、金融機構：指下列銀行業、證券及期貨業、保險業所包括之機構、信託業、金融控股公司及其他經主管機關核定之機構：（一）銀行業：包括銀行、信用合作社、票券金融公司、信用卡業務機構及其他經主管機關核定之機構。
（二）證券及期貨業：包括證券商、證券投資信託事業、證券投資顧問事業、證券金融事業、期貨商、槓桿交易商、期貨信託事業、期貨經理事業及期貨顧問事業。
（三）保險業：包括保險公司、保險合作社及其他經主管機關核定之機構。
二、合併：指二家或二家以上之金融機構合為一家金融機構。
三、消滅機構：指因合併而消滅之金融機構。
四、存續機構：指因合併而存續之金融機構。
五、新設機構：指因合併而另立之金融機構。
第5條金融機構合併，應由擬合併之機構共同向主管機關申請許可。
但法令規定不得兼營者，不得合併。
銀行業之銀行與銀行業之其他金融機構合併，其存續機構或新設機構應為銀行。
證券及期貨業之證券商與證券及期貨業之其他金融機構合併，其存續機構或新設機構應為證券商。
保險業之產物保險公司與保險合作社合併，其存續機構或新設機構應為產物保險公司。
第6條主管機關為合併之許可時，應審酌下列因素：一、對擴大金融機構經濟規模、提升經營效率及提高國際競爭力之影響。
二、對金融市場競爭因素之影響。
三、存續機構或新設機構之財務狀況、管理能力及經營之健全性。
四、對增進公共利益之影響，包括促進金融安定、提升金融服務品質、提供便利性及處理問題金融機構。
第7條金融機構經主管機關許可合併後，因合併而有不符法令規定者，主管機關應命其限期調整。
前項同一業別金融機構合併時，調整期限最長為二年。
但金融機構因合併而不符其他法令有關關係人授信或同一人、同一關係人或同一關係企業授信規定者，調整期限最長為五年。
必要時，均得申請延長一次，並以二年為限。
第8條金融機構合併時，董（理）事會應就合併有關事項作成合併契約書，並附具經會計師查核簽證且經監察人（監事）或審計委員會核對之財務報表及財產目錄，提出於股東會、社員（代表）大會決議同意之。
前項合併契約書，應記載下列事項：一、合併之金融機構名稱、存續機構或新設機構之名稱、總機構地址、業務區域及發行股份（社股）之總數、種類及數量。
二、存續機構或新設機構因合併對於消滅機構之股東（社員）配發該機構或其他機構股份（社股）之總數、種類及數量或換發現金或其他財產與配發之方法、比例及其他相關事項。
三、存續機構或新設機構對債權人、基金受益人、保險契約權利人、證券投資人或期貨交易人之保障方式。
四、存續機構之章程變更事項或新設機構之章程。
第9條金融機構合併時，除公開發行股票之公司應依證券交易法第三十六條第三項規定，於事實發生之日起二日內辦理公告並申報外，應依前條規定為合併之決議後，於十日內公告決議內容及合併契約書應記載事項，得不適用公司法第七十三條第二項及其他法令有關分別通知之規定，該公告應指定三十日以上之一定期間，聲明債權人、基金受益人、保險契約權利人、證券投資人或期貨交易人，得於期限內以書面提出合併將損害其權益之異議。
前項公告，應於全部營業處所連續公告至少七日，並於新聞紙、網際網路或以主管機關指定之方式連續公告至少五日。
金融機構未依前二項規定公告，或未對於在第一項指定期間內提出異議之債權人、基金受