營業現金流量納稅保障率[1]

報表，財務比率及趨勢分析及現金流量表，不同的報表使用者對. 於財務分析所著重的事項有所不同。 2.1.1 ... 若當比率小於1 時，表示已移用部分短期資金用以購置固定資.

速動比率. 速動資產/流動負債. 速動資產=流動資產-存貨-預付款項. =現金與約當現金+應收帳款. 越高越好。 ... 1.近3 年營業活動現金流量對流動負債比都小於1；.

這個比率反映企業一定時期，每1元負債由多少經營活動現金流量所補充，這個比率越大， ... 其值小于1時，説明企業在應收賬款、管理等方面措施不力，産生了負現金流量。

現金流量允當比率若小於1，代表公司自營業活動所產生之現金較難以應付公司長期之業務成長及支付股利所需，不足部分將需仰賴對外募集資金。 現金流量允當比率＝營業活動現金 ...

現金流量表之應用; 現金流量比率分析; 自由現金流量 ... 若該比率小於1，代表今年營業活動所產生的現金不足以支付既存的流動負債，必須仰賴其他資金的挹注，也意味著 ...

現金流量表是公司四大財務報表之一，係提供公司在特定期間之營業、投資及理財的現金 ... 1.現金流量比率= 營業活動淨現金流量/ 流動負債. 說明：現金是所有流動資產中 ...

因此若看到某家公司不是以收現金為主的產業，但其平均收現日數小於60天，就表示這家公司較 ... 1.現金流量比率＞100%； 2.現金流量允當比率＞100%；

現金流量比率小於1則表示公司沒有產生足夠的現金來支付其流動負債。 中華電信-償債能力. 償債能力, 2019 ...

通常用一年期的營業現金流量來衡量。 ... 所以使用營業現金流量比率 ... 1. 近三年營業活動現金流量. 對流動負債比都小於1. 2. 近三年非流動負債持續上升.