2019年國泰人壽的「祿美利」美元利變增額壽險單張賣破240億元，成為當年全台壽險公司最熱賣的保障型壽險保單，主要原因之一是這保單有身故金分期給付的 ...黃大偉理財研究室跳到主文『平凡之理財路，也能邁向財富自由』部落格全站分類：財經政論相簿部落格留言名片黃大偉來為你加薪-GoogleADMay11Tue202100:13【美元6年繳壽險+儲蓄險】國泰人壽好美利101利率變動型美元終身壽險，保障及儲蓄功能分析【美元6年繳壽險+儲蓄險】國泰人壽好美利101利率變動型美元終身壽險（定期給付型），保單效益分析  國泰人壽好美利101利率變動型美元終身壽險(定期給付型)在2020年4月推出，並於同年9月有條款變更，繳費方式可為6、10年期繳的利變壽險型保單，以壽險保障為主但仍兼具儲蓄功能的保單。

身故保險金可選擇分期給付給受益人。

2019年國泰人壽的「祿美利」美元利變增額壽險單張賣破240億元，成為當年全台壽險公司最熱賣的保障型壽險保單，主要原因之一是這保單有身故金分期給付的功能。

 身故及失能的分期給付國泰人壽好美利101利率變動型美元終身壽險也是定期給付型，係指身故的保險金可一次全部給受益或分期給付給受益人，分期給付方式：分5、10、15、20、25、30年，按年給付方式給付    高保障壽險保單的主要功能 (1)轉移家人面對家中經濟支柱突然倒下的風險，維持家人的生活品質(2)預留稅源:身故保險金將直接給付予受益人，不需先完成遺產繼承程序。

(3)保單可以指定多名受益人，受益人的順序、每一受益人的受益金額，即便被保險人遽然離世，減少後人因遺產分配產生糾紛失和。

(4) 供分期定期保險金的給付功能，讓身故保險金可設定為分期定期十年或20年給付，做為家人生活費用來源，避免一次給付保險金的風險。

(5)  要保人及受益人屬於同一人的人壽保險及年金保險之保險金給付，全年合計數在3,330萬元以下者，受益人受領的保險給付免予計入基本所得額 ➤個人「海外所得」、「股利所得」、「特定保險給付」太高，小心漏報最低稅負！➤高保額壽險可以節稅（遺產稅及最低稅負制）嗎？   那如何分析含高保障的壽險保單呢？ 我們可以先檢視以下兩個指標：(1)保障和累積所繳保費的比例：了解１元的保費，可換得幾元的保障，比例當然越高越好。

(2)解約金和累積所繳保費的比例：了解投保多久後，解約金可以等於累積所繳保費，即使解約也可拿回當初的本金。

 保障和保費比例➔1元保費可換得幾元保障？(宣告利率維計3.20%不變時)  以40歳富小姐為例，投保【國泰人壽好美利101利率變動型美元終身壽險(定期給付型】，繳費6年期，保額50千美元，表定年繳保險費 4,235美元 ，加計自動轉帳1%折減後為  4,193美元，增值回饋分享金選擇增購保額                     年度末累計實繳保費(元)(A)年度末身故(完全失能)保險金(C)身故金/累計實繳保費(D)=(C)/(A)14,19350,00011.9328,38550,0695.97312,57850,2483.99416,77150,5383.01520,96350,9372.43625,15651,4462.05725,15652,0632.07825,15652,6882.09925,15653,3202.121025,15653,9602.151125,15654,6082.171225,15655,2632.201325,15655,9262.221425,15656,5972.251525,15657,2762.281625,15657,9642.301725,15658,6592.331825,15659,3632.361925,15660,0762.392025,15660,7962.422125,15661,5262.452225,15662,2642.482325,15663,0112.502425,15663,7682.532525,15664,5332.57▶身故金(C)：被保險人身故後，保險公司給付給受益人的保險金 重奌解析(宣告利率維持3.2%不變時,保費折扣為1%時)》由上表(D)欄位可看出,　首年即享和保額5萬美元相當的身故金給付，因此身故金／累積所繳保費的比例在第１年末～第5年末約為11.93x~2.43%，代表被保險人在這段時間身故，能領回相當於累積所繳保費11.93.1~2.43倍的保險金；第6年末開始為2.05，代表被保險人如在第6年末身故，１元的保費約可得到1.96元的身故保險金；(D)欄位的數字逐年緩慢增加至第25年末為2.57，代表如果６年累積所繳總保費