再來看現金流量允當比率，其公式為： ... 現金再投資比率＝ （營業活動淨現金流量－現金股利）／（固定資產毛額＋長期投資＋其他資產＋營運資金）×100 ...

現金流量比率衡量企業來自營業活動現金流量是否足以支付一年內必須償還的流動負債。 例如某公司的營業活動現金流量為1000萬，流動負債為 ...

註：所有指標中，只有這個指標以「近5 年」數據計算。 註：主要(收入)和主要(支出)相比，看看公司是否入不敷. 出？ □E03. 現金再投資比率. (淨營業現金流量– 現金 ...

此比率主要是看企業經常性營業活動所產生的現金流入，. 是否足以償還流動負債。 現金流量率高，. 表示公司的現金比較充足，. 短期償債能力也足夠。

流動比率= 流動資產/ 流動負債. 2. 營運資金= 流動資產– 流動負債. 3. 現金流量對流動負債比率= 營業活動現金流量/ 平均流動負債. 4. 速動比率= （流動資產- 存貨- ...

現金流量表是公司四大財務報表之一，係提供公司在特定期間之營業、投資及理財的現金收支資訊，透過上述報表計算出現金流量比率、現金流量允當比率、現金再投資比率等三 ...

註3：年報本表末端，應列示如下之計算公式：. 1.財務結構 ... (2)淨現金流量允當比率＝最近五年度營業活動淨現金流量／最近五年度(資本支出＋存貨增.

IFRS 財務比率六十項計算公式. 項目. 比率名稱. 計算公式. T8 資本支出對折舊+攤銷比率資本支出/(折舊、攤銷費用). T9 現金利息保障倍數. (營業活動之淨現金流量+ ...

現金流量對負債的保障比率. 現金流動負債比率，它反映了企業通過經營獲取足夠現金來償還債務和兌現承諾的能力。 計算公式為：. 經營活動產生的現金凈流量/期末流動負債 ...