勞動財團法人會計處理及財務報告編製準則§18-全國法規資料庫 | 現金流投資
三、籌資活動之現金流量：增加與減少債務、其他負債、基金、公積及支付利息所產生之現金流入及流出。
四、現金與約當現金之淨增（淨減）：本期業務、投資及籌資活動所產生 ...跳至主要內容:::現在位置：首頁中央法規所有條文條文內容P友善列印加入資料夾：儲存確定新增資料夾管理資料夾條文內容法規名稱：勞動財團法人會計處理及財務報告編製準則法規類別：行政＞勞動部＞其他目第18條現金流量表得依預算、決算性質分別製作，其內容如下：一、業務活動之現金流量：投資、籌資活動以外，列入本期收支計算之交易與其他事項所產生之現金及約當現金（包括現金及自投資日起三個月內到期或清償之債權證券）之流入及流出。
二、投資活動之現金流量：取得與處分約當現金以外之流動金融資產、投資、不動產廠房及設備、投資性不動產、無形資產、什項資產，及減少約當現金以外之長期應收款、遞延資產，取得利息、股利屬投資之報酬所產生之現金流入及流出。
三、籌資活動之現金流量：增加與減少債務、其他負債、基金、公積及支付利息所產生之現金流入及流出。
四、現金與約當現金之淨增（淨減）：本期業務、投資及籌資活動所產生之現金流入大於現金流出之數，為現金及約當現金之淨增；反之，則為現金及約當現金之淨減。
五、期初現金與約當現金：本期期初現金及自投資日起三個月內到期或清償之債權證券，合計之數。
六、期末現金與約當現金：本期期末現金及自投資日起三個月內到期或清償之債權證券，合計之數。
四、現金與約當現金之淨增（淨減）：本期業務、投資及籌資活動所產生 ...跳至主要內容:::現在位置：首頁中央法規所有條文條文內容P友善列印加入資料夾：儲存確定新增資料夾管理資料夾條文內容法規名稱：勞動財團法人會計處理及財務報告編製準則法規類別：行政＞勞動部＞其他目第18條現金流量表得依預算、決算性質分別製作，其內容如下：一、業務活動之現金流量：投資、籌資活動以外，列入本期收支計算之交易與其他事項所產生之現金及約當現金（包括現金及自投資日起三個月內到期或清償之債權證券）之流入及流出。
二、投資活動之現金流量：取得與處分約當現金以外之流動金融資產、投資、不動產廠房及設備、投資性不動產、無形資產、什項資產，及減少約當現金以外之長期應收款、遞延資產，取得利息、股利屬投資之報酬所產生之現金流入及流出。
三、籌資活動之現金流量：增加與減少債務、其他負債、基金、公積及支付利息所產生之現金流入及流出。
四、現金與約當現金之淨增（淨減）：本期業務、投資及籌資活動所產生之現金流入大於現金流出之數，為現金及約當現金之淨增；反之，則為現金及約當現金之淨減。
五、期初現金與約當現金：本期期初現金及自投資日起三個月內到期或清償之債權證券，合計之數。
六、期末現金與約當現金：本期期末現金及自投資日起三個月內到期或清償之債權證券，合計之數。