%, 3.00%. 南山人壽享美利美元利率變動型年金保險(甲型)(BUISA), 3.50%, 3.30% ...黃大偉理財研究室跳到主文『平凡之理財路，也能邁向財富自由』部落格全站分類：財經政論相簿部落格留言名片黃大偉來為你加薪-GoogleADMay06Thu202107:002021年最新最強『美元』儲蓄險及年金保險-內部報酬率(IRR)比較表(持續更新~)2021年最新最強美元儲蓄險及年金保險-內部報酬率（IRR）比較表  2020年7月開始，金管會規定的「傳統型人壽保險死亡保障」門檻上路後，儲蓄險消失了嗎？目前看來各大保險公司在7月新推出的新的美元躉繳壽險型儲蓄險來看，的確已加入最低身故保障門檻，不過儲蓄險的儲蓄功能影響並不大，但各幣別新契約保單的預定利率如同之前說明，７月開始各繳費年期的壽險保單，全面下修調降1~2碼，讓保險公司更有能力去面臨未來市場利率下修的風險。

不過對民眾而言，壽險保單預定利率的下修，代表保單最低保證利率下降。

事實上，市場上也不存在保證利率且無風險的投資工具，而只有價格波動的大或小的差異。

除了「傳統型人壽保險死亡保障」門檻及預定利率調降外，另一個重大改變則是2020年7月開始，保單的宣告利率調整需符合「宣告利率平準機制」，分別說明如下： 宣告利率平準機制宣告利率平準機制，金管會刪除現行「以過去24個月移動平均投報率加2碼」，作為宣告利率的參考依據，增列公司訂定宣告利率應考量區隔資產帳戶固定收益債券利息收益率，並反映必要利潤率及費用率後決定。

舉例來說，壽險公司主要把保戶的資金用於購買高評價等級的投資級公司債，以美國投資級公司債的殖利率來看，目前約在2.5%~3.0%之間，扣掉成本後，宣告利率則不能超過3%。

 死亡保障最低比率 根據金管會保險局訂定「人壽保險商品死亡給付對保單價值準備金(保單帳戶價值)之最低比率規範」，自2020年7月1日起，未來壽險保單將提高保障成分，並降低儲蓄比重，且必須符合最低死亡保障門檻比率規定。

各被保險人的保險年齡需符合的死亡保障最低比率：16歲以上、30歲以下，死亡保障比率不得低於190%；31歲以上至40歲以下降為160%；41歲以上至50歲為140%；51歲以上至60歲為120%；61歲以上至70歲為110%；71歲以上至90歲為102%；90歲以上者不得低於100%。

什麼是死亡保障最低比率?以41歲投保傳統利變壽險為例，到滿50歲前，死亡保額除以保險價值準備金都的比例要維持140％以上，保價金會以依宣告利率利率每年增值，同樣的死亡保障的保額也會增加以維持140%的比例。

 預定利率的調降 2020年起壽險業新契約責任準備金利率將調降1碼至2碼，當保單責任準備金利率越低，壽險公司預先提存資金壓力會越大，因此壽險公司也會以調降保單的預定利率的方式來因應。

以利變保單而言，在宣告利率高於預定利率的情況下，保單現金價值的投資報酬率，還是由宣告利率決定，但預定利率為保單的最低保證利率，預定利率降低，最低保證利率也就變低。

為何調降責任準備金利率，保費就會漲價？   購買美元儲蓄險的準則 全台最公正的儲蓄險評比，本站排名只看數據分析，不偏好任一家壽險公司。

每張上榜之保單，內含連結至各保單內部報酬率分析，在下決定購買任何儲蓄型保單前，請一定要對保單報酬率做分析。

下面提供3個期躉繳購買美元儲蓄險的準則給大家參考： (1)宣告利率越高越好，但也要了解該壽險公司對宣告利率調整的策略，如該保險公司的過去，對停賣的保單的宣告利率，只降不升，那當下的宣告利率高並沒有太大意義。

宣告利率影響該保單短中長期的回報率！目前美元保單的宣告利率約在3.0~3.5%之間。

(2)附加費用率越低越好，這費用率影響該保單短中期回報率的表現。

建議附加費用率要和宣告利率一起考慮，宣告利率-（附加費用率／６）＞2.5%(3)解約費用率越低越好，雖不建議提早解約，因提早解約可能會產生本金損失，但未來會不會發生臨時狀況，而急需一筆資金，是無法預知的。

此費用率主要影響的是６年內的回報率。

 上述３大準則可以給大家第一時間判斷保單好壞的一個簡單方式，但ＩＲＲ分析才是終極指標。

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