保險公司償付能力(Claims-paying Ability)保險公司償付能力是指保險公司償還債務的能力，具體表現為保險公司是否有足夠的資產來匹配其負債，特別是履行其給付 ...保險公司償付能力用手机看条目扫一扫，手机看条目出自MBA智库百科(https://wiki.mbalib.com/)保險公司償付能力(Claims-payingAbility)目錄1什麼是保險公司償付能力2保險公司償付能力的分類3保險公司償付能力分析的必要性與重要性4影響保險公司償付能力的因素5保險公司償付能力分析方法6償付能力不足原因分析及措施[編輯]什麼是保險公司償付能力　　保險公司償付能力是指保險公司償還債務的能力，具體表現為保險公司是否有足夠的資產來匹配其負債，特別是履行其給付保險金或賠款的義務。

[編輯]保險公司償付能力的分類　　可以分為最低償付能力和實際償付能力。

　　保險公司最低償付能力是保險公司必須滿足的償付能力要求，即由保險法規規定的保險公司在存續期間必須達到的保險公司認可資產與認可負債差額。

　　實際償付能力是指根據監管法規、會計準則調整後的認可資本，即認可資產減去認可負債的差額。

保險公司的認可資產減去認可負債的差額必須大於保險法規規定的金額，否則保險公司即被認定為償付能力不足。

[編輯]保險公司償付能力分析的必要性與重要性　　保險是信用的象徵，保險會計作為核算和反映經濟活動的工具，它所產生的信息必須真實、可靠，這不僅關係到投資者、債權人的利益，而且直接關係到廣大投保人的利益，是保險公司的社會責任。

因此，保險業作為經營風險的特殊行業，其是否具有償付能力，意義十分重大，主要體現在以下幾方面：。

　　1.償付能力是保險公司生存的前提　　由於保險經營對象是保單，一經簽發就具有法律效力，一旦保險標的或被保險人發生意外事故或保險期滿，保險公司就負有賠償或給付義務。

而決定保險公司生存與否的重要條件就是償付能力，一且資不抵債就面臨破產。

因此，償付能力是保險公司市場競爭力的重要組成部分，是保險公司能否健康穩定發展的重要標誌，是保險公司的“生命線”。

　　2.償付能力是維護被保險人利益的基本保證　　保險業是經營風險的特殊行業，涉及廠大公眾的利益，具有廣泛的社會性，償付能力的大小與廣大公眾的利益息息相關。

確保保險公司具有足夠的賠償和給付能力，才能有效地保護被保險人利益，保證被保險人群體風險發生時能獲得保險合同承諾的經濟賠付，從而實現保險公司乃至整個保險業的穩健發展，維護社會秩序的正常與穩定，提高社會效益。

　　3.償付能力是實現保險業可持續發展的需要　　保險公司在發展或擴張的過程中，會經常地遇到資金短缺的問題，舉債是解決資金短缺的重要途徑。

只有保持一個良好的償付能力，保險公司才能解決持續發展中所需要的資金。

　　4.償付能力是保險監管的核心內容　　由於保險雙方權利義務在時間上的不對稱性，所以一旦保險公司出現償付能力不足甚至破產的問題，被保險人將失去保險保障，蒙受經濟損失，進而對整個經濟的正常運行和社會穩定也會產生巨大的衝擊破壞作用。

因此保障和增強保險公司的償付能力已成為保險監管工作的核心內容。

[編輯]影響保險公司償付能力的因素　　(一)資本金　　資本金是保險公司得以設立和運作的基礎，設立保險公司必須有足夠的資本金。

按照《保險法》的要求，保險公司開業時最少要有2億元人民幣的資本，主要作為保險公司開業初期的經費來源，用於營業的擴展和維持公司的償付能力。

它也是預防失去償付能力的最後一道關卡，以備準備金提存不足、發生資產無法清償負債時的急需。

　　(二)各項準備金與保障基金　　保險公司在收取大量保費後，並不可以全部用於投資，為了將來能履行補償或給付責任，必須將保險費的大部分按照精算要求和保險監管部門的規定提取各項準備金和保障基金。

如果準備金提取不足，就會影響償付能力。

因此，保險業在營運過程中，應當嚴格根據法律規定的要求，提足各項準備金，保險監管部門也應嚴格進行檢查，以防提存不足而導致保險公司喪失償付能力。

　　(三)投資收益與資金運用狀況　　除了各項準備金和保障基金外，保險公司在運營中還有大部分資金處於閑置狀態，因此保險公司可以將這些資金中的一部分存銀行，也可以在股市、債市等貨幣或資本市場上投資，其收益可以提取一部分作為公積金。

公積金增多，實際資本就多，償付能力就會增強。

但必須穩健地實現其保值和增值，才