現金流是企業的血脈。只有充分的現金流量，才能使企業的營運得以順暢進行，把握最佳的贏利機會。本書針對采購、生產、營銷、融資、投資、管理及日常活動這幾個重要方面，提供了200個很有價值的現金流管理秘訣與技巧，讓良性現金流促進你的企業健康成長。 現金為王！掌握管理現金流的200個高招，定能讓你的企業立於不敗之地！ 作者簡介：北京仁達方略管理咨詢有限公司（以下簡稱仁達方略），是國內成立較早的大型管理咨詢公司之一。公司專注於組織行為與組織變革的實證研究和咨詢服務，提供從發展戰略、組織變革、運營改善到文化管理、品牌營銷的專業服務。 仁達方略吸收並培養頂級研究和創新型人才，絕大部分成員具有國內外知名學府博士、碩士或MBA背景，且擁有大型企業和機構中高層管理經驗，管理知識淵博，實戰經驗豐富，傾力為客戶提供創造性觀點及富有建設性和操作性的全面解決方案。 作為國內頂尖智業機構，仁達方略注重研發與創新，整合各專業領域的實踐經驗與行業知識，為企業提供全方位的具有獨立知識產權的專業化、差異化產品和服務，堅持把最前沿的專業技能和豐富的案例經驗運用於咨詢實踐，切實幫助客戶提升企業價值。 仁達方略通過全程跟蹤的貼近式服務．幫助國內重點行業的旗艦型企業和快速成長的優秀企業大幅提升了管理品質，如國家電網、中國五礦、中國電子、蒙牛乳業、大眾汽車、晉煤集團、交通部海事局、金融街等。

第一章 采購活動現金流管理 1．使用采購卡，簡化采購程序 2．用物物交換形式，降低對現金的依賴 3．聯合多家企業采購，提高采購談判地位 4．供應商承擔部分庫存費用，實現雙贏 5．延遲付款，增加新利潤點 6．分散采購職權，采購員與材料接收員必須分離 7．賒購產品，增加公司短期資金來源 8．完善企業采購管理制度，避免漏洞 9．謹慎評估供應商，合理進行采購 第二章 生產活動現金流管理 10．即時生產，縮短存貨周轉期 11．認清實際生產能力，不接「超能」訂單 12．分析短期償債能力，揭示資產與負債適應程度 13．分析長期償債能力，保證生產經營順利進行 14．編制生產預算，合理安排各種資源 15．編制制造費用預算，保障各環節良性循環 16．制訂流動資金計划，提高資金利用效果 17．運用存貨管理，加速現金流轉 18．利用經銷商轉移庫存，加速資金周轉第三章 營銷活動現金流管理 19．使用加密箱網絡，節省資金成本 20．盤點現有客戶，優化客戶結構 21．設立專人收賬系統，加大收賬力度 22．以信用額度為基准．使用不同催收技巧 23．實行分層管理，形成應收賬款管理體系 24．在企業內部建立應收賬款控制制度 25．利用借據抽單法，加強收賬管理 26．加速票據處理，縮短收款浮動期 27．改進應收賬款對賬工作，保證回收順利 28．加強銷售合同管理，完善合同台賬制度 29．利用經營杠桿，獲得更多利益 30．以電子資金轉賬形式，縮短到賬時間 31．做好賬齡分析，判斷壞賬損失可能性 32．適當促銷，加快資金回籠 33．評估銷售行為，避免銷售現金流縮減 34．縮短現金循環周期，減少收回貨款時間 35．編制銷售預算，約束和控制銷售活動 36．制定有效信用政策，規范企業賒銷行為 37．選擇自動清算所系統，方便成批結算 38．利用網絡銀行，降低服務成本 39．利用支票結算，可用性較好 40．借助大公司托管，以緩解資金緊張第四章 管理活動現金流管理 41．重視現金流量管理，促進企業「血液循環」 42．恰當預測企業利潤，保證目標利潤實現 43．加強預算管理，統一規划 44．合理進行現金預算，保證企業現金流的暢通 45．用好現金流量表與現金預算表 46．使用技巧延期支付工資和獎金 47．設立資金結算中心，集中控制現金流量 48．建立現金收入控制制度，加速資金流轉 49．准確估算現金流實現最大使用效率 50．有效管理現金流循環周期，實現最大使用效率 51．建立預算監控，為企業發展提供及時信息 52．滾動預算，實現現金預算動態管理 53．實地盤點庫存現金，查明賬款是否相符 54．划清費用審批權限，確保現金支出合理有效 55．科學地進行現金預測，確定最佳流動資金持有量 56．規范費用報銷程序，保證現金支出有序可循 57．妥善管理原始單據，避免貪污 58．管好備用金，控制小額開支 59．慎重選擇銀行，保持良好關系 60．保持良好信貸關系，留存最佳現金結存額 61．設立信用管理部門，控制應收賬款風險 62．選擇司庫信息系統，收益大於成本 63．深入調查客戶背景，慎重選定信用客戶 64．建立債權保障機制，轉移信用風險 65．嚴格限制對外擔保，避免承擔連帶責任 66．實施有效財務控制，監督生產經營過程 67．制定內部轉移價格，正確評價工作成果 68．加強財務報表分析，判斷財務結構安全合理性 69．加強部門溝通，實現信息共享 70．加強收款力度，改善企業現金流量 71．加大審計監督力度，保證資金管理有效執行 72．合理提取壞賬准備，保證生產經營穩定性 73．盡快確定壞賬，提前做好損失准備 74．樹立突發性壞賬意識，謹防突發性信用風險 75．建立集中系統，使資金利用率最大化 76．管理國際現金流動，降低國際業務風險 77．進行風險預測，降低企業風險 78．積極處理費用差異，有效控制預算支出 79．實施資本報酬控制，以利於資本獲得回報 80．設計收賬系統，加快企業資金周轉 81．利用賬戶分析報表，考查現金管理 82．運用資產負債表，編制現金流預算 83．慎用手動對賬盡量防止支票欺詐 84．使用控制支出賬戶，增加現金浮游量第五章 日常活動現金流管理第六章 融資活動現金流管理第七章 投資活動現金流管理

細節決定成敗 方法比理論更重要 做企業是為了什麼？基業長青？成為明星企業？進世界5OO強？士果抱着那樣的想法，你毫無疑問偏離了做企業的本來目的。做企業的目的，是為了贏利，蠃利是企業的使命。首先是贏利，這樣才能生存，然后才能談到社會責竹，談到企業公民。一家不能贏利的企業，顯然是不道德的。 在2008年綿延至今的全球經濟危機的背景之下，基業長青已經成芍奢侈的字眼，生存下去成了最現實的選擇，可以說是「剩者為王」。謹外部訂單減少的情況下，如何修煉好內功，對企業顯得尤其重要。我們組織編寫的這套叢書，目前包括《管好現金流的200個高招》和砍掉成本的200個細節》兩本，可以作為企業修煉內功的指引。 這套叢書的內容，都是一些非常實用的方法。它們不是空洞的戰珞，也不是大而全的解決方案，而是一個個拿來就用、立竿見影的解決方法和技巧。每個方法各有特色，讀者可以根據自己企業的特點和具體環境靈活應用。 有用性、實用性與可操作性是這套叢書所追求的目標，更是本套土書的使命。 讀者隨便翻開一頁，就可以看到一種獨特的方法，將這個方法運用在自己企業的實際中，就可以節省一大筆成本，優化現金流管理，支者達到更好的溝通效果，從而獲得可觀的收益。在每本書200個方法中。只要有一個對你有用，那麼，就可以說得上書有所值。 《管好現金流的200個高招》一書，告訴你200個保證充裕現金流的方法，讓你有更多手段保證自己現金流的順暢，維系住企業的命脈，避免企業因現金流的斷裂而陷入困境。 《砍掉成本的200個細節》一書，告訴你200個節流的方法，讓你每一分錢都花得其所。花得少了就是賺得多了，節省一分錢比賺取一分錢對利潤的貢獻更大，而節省，是你可以自主控制的。通過節流，你的現金流會更加充裕，利潤也更加豐厚。 基業長青，曾經是風靡全國的論調，很多企業和企業主，不論是否具備條件，都一擁而上，要做一家基業長青的企業。那時候，優秀、卓越、偉大、願景等，在一幫咨詢顧閂和學術專家的「鼓搗」下，成為熱門詞匯。但是，當浪潮過去，企業家們發現，自己的企業並沒有從中得到什麼改進，不過是在一個又一個的管理熱詞中，一次又一次為「專家們」買單。回過頭來，自己還是必須老老實實做企業，勤勤懇懇解決問題，其中的心酸和艱難，其中的細節和繁復，不是專家們所能體會，也不是專家們所願意關注的。 基業長青，作為一個夢想當然是很美好的，但是，世界上又有多少企業做到了真正意義上的基業長青？企業的平均壽命，還不如企業家的平均壽命長。企業的生命周期這道坎，能突破的已然不多，更遑論長青了。因此，更現實的做法，是回到泥土中，踏踏實實地做好自己的企業，這就需耍有很多能夠解決問題的方法和技巧來幫助。 這，正是我們編寫這套叢書的初衷。　 我們摒棄了任何與「時髦的管理概念」有關的內容，只關注企業日常經菅中的實際問題，只為切實解決這些問題而努力。如果這套叢書能夠讓一些企業因此而生存得更加長久、經菅得更加順利，那我們的期望就已經達到了。 北京仁達方略