CFP（國際金融理財師）資格認證考試系列參考用書之一。本書是在國際金融理財標准委員會（中國）指導下，由北京當代金融培訓有限公司具體組織實施更新工作。此書是國際金融理財標准委員會（中國）（FPSB China）推薦的CFP資格認證培訓和考試參考教材。本書適合參加CFP（國際金融理財師）資格認證培訓和考試的學員、財經專業研究生和高年級本科生，以及對員工福利與退休規划感興趣的讀者。本書也可以供已經完成AFP資格認證培訓和考試並准備深入學習金融理財的學員自學使用。

第一章 單位福利概述 引言 一、員工福利的含義 二、法定福利與單位福利 三、員工福利與理財規划 第一節 單位福利的概念 一、單位福利的定義 二、中國單位福利的發展 三、單位福利的內容 四、單位福利的作用 第二節 單位福利的類型 一、待遇確定模式 二、繳費確定模式 三、混合模式 第三節 單位福利的法律規范 一、勞動合同 二、用人單位責任 三、員工權益 第四節 單位福利的稅收政策 一、合格計划與非合格計划 二、稅收優惠的條件 三、單位福利的稅收政策模式 第五節 單位福利的財務規則 一、當期承諾、延期支付與權責發生制 二、繳費確定模式的財務規則 三、待遇確定模式的財務規則 第六節 單位福利的管理 一、單位福利計划的制訂與修訂 二、單位福利計划的資金管理 三、單位福利計划的實施主體 四、單位福利計划的實施方式第二章 職業養老金計划 第一節 職業養老金計划概述 一、職業養老金定義 二、職業養老金的基本特征 三、我國職業養老金計划的治理和發展戰略 四、養老金制度改革對金融機構的影響 五、理財師在養老金管理中的作用 第二節 國外典型年金計划 一、美國「401（k）計划」 二、英國職業養老金計划 三、澳大利亞超級年金計划 第三節 中國企業年金計划 一、中國企業年金概述 二、中國企業年金方案 三、企業年金的繳費原則和方法 四、企業年金稅收優惠政策 五、企業年金的治理結構及運營機制 六、企業年金的領取CFP目錄第三章 其他典型的單位福利計划 第一節 健康保障計划 一、健康保障計划概述 二、單位健康保障計划的典型形式 第二節 住房福利計划 一、住房福利計划的定義及其主要形式 二、住房福利計划比較 第三節 教育福利計划 一、教育福利計划的定義 二、員工教育培訓的意義 三、員工教育培訓決策 第四節 利潤分享計划 一、利潤分享計划概述 二、利潤分享計划供款 第五節 股權激勵計划 一、股權激勵計划概述 二、典型的股權激勵計划 第六節 員工持股計划 一、員工持股計划的特點 二、員工持股計划的操作 三、員工持股計划的稅收政策第四章 單位福利的籌划與選擇 第一節 單位對福利計划的籌划 一、單位福利籌划的含義 二、單位福利籌划的原則 三、單位福利籌划要點 第二節 員工對福利計划的選擇 一、理性分析自身的福利需求 二、關注福利計划運行風險 三、有效利用稅收優惠政策 四、選擇最優受益方式第五章 退休規划 第一節 退休規划概述 一、如何理解退休規划 二、制作退休規划的目的 三、退休規划流程 第二節 養老需求分析及測算 一、養老需求分析 二、養老需求測算 第三節 養老供給分析及測算 一、測算養老供給的基本思路 二、養老現金供給測算 三、醫療及保健供給測算 四、居住供給測算 五、養老服務供給測算 六、養老缺口分析 第四節 養老缺口解決方案 一、日常支出缺口的解決方案 二、醫療費用缺口的解決方案 三、住房保障缺口的解決方案 四、養老服務缺口的解決方案 五、以房養老 六、其他養老目標缺口解決方案 第五節 養老產品及選擇 一、養老產品的特點 二、養老產品選擇與風險承受能力 第六節 退休規划方案管理 一、退休規划報告書 二、綜合理財工作的基本內容 三、執行退休規划方案的基本方法 四、做好退休規划的基本要求和建議 第七節 關於退休及養老的專題分析 一、關於養老模式 二、關於養老信托 三、關於養老地產和養老社區 四、關於養老文化參考法規參考書目