本書通過總結與歸納我國現行商業銀行的信貸風險控制方法，結合商業銀行對中小企業授信的歷史數據，運用數量經濟方法，對影響商業銀行授信風險的有關經濟變量進行實證檢驗和分析論證；同時結合我國中小企業信用風險的歷史特點，探索適應我國商業銀行實際、對信貸風險管理具有實踐價值的授信風險控制理論和方法。 作者簡介： 王恆，1962年6月出生，福建省晉江市人。1983年畢業於中南礦冶學院（現中南大學），獲工學學士學位。1983年8月到1992年12月先后在中國銀行廈門分行、中國銀行泉州分行工作，歷任電腦科副科長、科長；1993年1月到1998年12月在加拿大中國銀行工作，任信息科技部經理、高級經理；1999年1月至今，在中國銀行泉州分行工作，任副行長。2002年考人華僑大學，師從華僑大學校長吳承業教授、華僑大學特聘教授——中國社會科學院數量經濟研究所沈利生教授，攻讀數量經濟學專業博十學位，2007年7月取得博士研究生學歷和經濟學博士學位，10月受華僑大學聘請擔任兼職教授。

第一章 緒論第一節　我國商業銀行對中小企業不良授信案例分析第二節　本書研究的意義 第二章　風險管理的發展與現狀第一節 金融風險管理的歷史教訓第二節　風險管理第三節 風險管理主要理論第四節 主要國家和地區當前風險管理發展簡況第五節 《巴塞爾資本協議》及演變第六節 風險管理發展方向的爭論第三章 商業銀行信用風險度量理論與方法第一節 西方商業銀行信用風險控制思想和技術的演進第二節 現代商業銀行信用分析技術簡介 第四章 中國中小企業信用及融資問題研究第一節 中國中小企業概述第二節 中國中小企業融資環境第三節 中國中小企業信用現狀及對策第五章 商業銀行對中小企業授信業務風險分析　第一節 商業銀行授信業務概述　第二節　商業銀行對中小企業授信業務的風險管理　第三節 商業銀行對中小企業授信業務的風險評估　第四節　商業銀行對中小企業授信業務風險管理的傳統方法第六章 商業銀行內部信用評級系統的經濟計量模型實證檢驗第一節　某銀行客戶信用評級系統簡介第二節 排序多元離散選擇模型簡介第三節 利用排序模型檢驗客戶信用評級系統第四節　排序模型的預測第七章 授信風險限額的經濟計量模型檢驗　第一節　授信額度概述　第二節 授信額度的經濟計量模型檢驗第八章 授信風險限額的人工神經網絡模型檢驗第一節　人工神經網絡簡介第二節 授信風險限額的模型檢驗　第三節　經濟計量模型檢驗和人工神經網絡模型檢驗給出的啟示第九章　總結與展望附錄參考文獻后記

近日欣聞我的一位相識多年的同事加朋友——王恆，在其緊張工作之余，圓滿完成博士學業，其博士論文榮獲福建省2009年優秀博士論文一等獎，對此我非常高興，也非常欽佩他的堅持與努力。他在論文基礎上進一步修改完善，准備正式出版專著《商業銀行授信風險管理——以中小企業為視角的實證分析》，並邀請我為此書作序，我既感榮幸，又有些誠惶誠恐，趕緊認真拜讀王恆的大作，讀后感觸良多。 風險管理是商業銀行永恆的話題，特別是當前席卷全球、百年一遇的金融危機，使得強化風險管理更顯重要和迫切。加快中小企業授信業務發展和加強此類業務的風險管理，則是中國應對金融危機挑戰，保持經濟穩定增長的需要，是商業銀行適應金融多元化和利率市場化的加快推進，保持自身長期穩定發展的迫切需要。 堅持公有制為主體，多種所有制經濟共同發展的社會主義市場經濟，是我們必須長期堅持的基本經濟制度。現在，非國有經濟已經在國民經濟總額中占有很大比重，其中數量眾多的中小企業發揮着重要的基礎作用。有數據顯示，到2007年，中國中小企業創造了60％的GDP、50％的稅收和75％的就業。然而，與其在國民經濟中的重要作用不相匹配的是，中小企業長期面臨融資難的問題，不少企業因而難以抓住機遇加快發展。這其中的原因很復雜，既有中小企業自身管理不夠健全，單筆業務規模小，邊際貢獻薄等原因，也有銀行風險偏好和客戶偏好，以及業務處理和風險管理手段跟不上等原因，還有金融市場不發達，直接融資比例低，貸款利率市場化水平不夠，呆壞賬核銷管理不靈活，責任追究不客觀等原因。因此，研究解決中小企業融資難的問題是促進經濟發展、社會穩定和金融創新非常重要的課題。 2008年以來，日益嚴重的金融危機更使得中小企業融資和發展「雪上加霜」。因此，加大財稅金融支持，挾持中小企業發展，更成為國家促進經濟發展的重要政策。2008年12月發布的《國務院辦公廳關於當前金融促進經濟發展的若干意見》（簡稱「金融30條」）中明確要求：落實對中小企業融資擔保、貼息等扶持政策，設立多層次中小企業貸款擔保基金和擔保機構，提高金融機構對中小企業貸款比重，對符合條件的中小企業信用擔保機構免征營業稅，放寬金融機構對中小企業貸款的呆賬核銷條件，授權金融機構對符合一定條件的中小企業貸款進行重組和減免等。在這一特殊時刻，王恆在多年潛心研究的基礎上推出的《商業銀行授信風險管理——以中小企業為視角的實證分析》可謂生逢其時，對商業銀行科學有效發展中小企業授信業務可謂「雪中送炭」。 中小企業特別是小企業授信業務風險管理，與大企業存在明顯不同，大量依靠人工判斷和手工操作是難以勝任的，需要有先進的信息科技手段和復雜的數據模型予以支持，在這方面我們需要虛心學習和借鑒國際先進經驗。王恆長期在中國銀行工作，由一名主要從事電腦系統開發和維護的基層員工，逐步成長為民營經濟和中小企業非常發達地區地市級分行的主要管理人員，期間還在加拿大中國銀行工作多年，加上攻讀博士期間的學習研究，具備了研究中小企業授信風險管理非常難得的優勢條件。正因如此，王恆在其著作中不僅集中介紹了發達國家商業銀行信用風險控制的理論與方法，特別是對一些復雜的數據模型進行了深入剖析，更是詳細探討了中國中小企業融資難的具體原因，包括商業銀行發展中小企業授信業務的困難和問題，進而集中探討運用經濟計量模型以及建立人工神經網絡模型對中小企業授信進行控制，理論聯系實際，提出了很多獨到的見解，可謂著作的重點和精華所在。其論述運用了大量實際數據，具有明顯的實踐指定和應用價值，認真拜讀之后，我深感受益良多。 當然，王恆的著作也還存在需要進一步完善和提高的地方，如在商業銀行風險管理理論的系統性和全面性方面，在文字提煉方面等。但作為一名實務工作者，能獲得這樣的研究成果並形成專著，實屬不易。我欣然為其作序，並祝王恆繼續保持學習研究的良好習慣。在未來取得更大成績，作出更大貢獻！