住房公積金，是我國法律強制規定所有從業人員必須參加的一項跟工資掛鉤的“私房錢”長期儲蓄制度。與養老、醫療等社保公共賬戶管理方式不同，個人和單位繳納的住房公積金悉數進入個人賬戶，為個人所有，專項用于住房，是我們每個人擁有的實實在在的“私房錢”。 本書面向全國廣大住房公積金繳存人及繳存單位，以普及相關知識，提高住房公積金的理財意識，亦可供關心住房和公積金的各界人士及相關管理部門閱讀、研究、參考。

序 前言 理財篇 私房錢使用‧理財指南 一、私房錢概況 1.住房公積金這項私房錢制度怎麼來的？ 2.為何把“住房公積金”稱為私房錢？ 3.住房公積金和養老、醫療、失業保險繳費有什麼不同？有人說，多繳基本養老保險不如多繳公積金，為什麼？ 4.我應如何對私房錢進行理財，使其效益最大化？ 5.我參繳住房公積金有什麼好處？ 6.國家為什麼立法強制單位必須為職工繳存公積金？ 7.住房公積金的法律特征有哪些？ 8.我對住房公積金擁有哪些權利？ 9.繳存住房公積金到底是誰的義務？我還是單位？ 10.住房公積金的財務年度為什麼與自然年度不一樣？ 二、私房錢繳存 11.我屬于住房公積金的繳存範圍和對象嗎？ 12.哪些人的住房公積金屬于自願繳存範圍？ 13.我應該繳多少住房公積金？ 14.計算住房公積金的工資口徑如何確定？ 15.住房公積金繳存比例是多少？ 16.目前北京、天津、上海、重慶等大城市的住房公積金繳存比例是多少？ 17.我的單位效益差，公積金繳存比例下調允許嗎？ 18.我的住房公積金月繳存額有上下限嗎？ 19.我換了工作，住房公積金繳存額是否相應調整？ 20.我繳的公積金是怎樣進入我的賬戶的？ 21.我新參加工作，應何時開始繳存公積金？ 22.我的單位發生合並、分拆、撤銷、解散或者破產等情形時，我的公積金如何解決？ 23.我換了工作後，住房公積金賬戶要轉移嗎？ 24.何為住房公積金賬戶的封存和啟封？ 25.單位為我繳的住房公積金算作單位成本嗎？ 26.我的住房公積金賬戶利息是怎麼計算的？ 27.我的住房公積金要繳納個人所得稅嗎？ 28.我如果和單位約定將公積金直接發到我的工資里，這樣可以嗎？ 29.單位錄用我時約定要我放棄公積金權利，這樣可以嗎？ 30.單位只為我繳養老、醫保、失業三金，公積金由我自願繳交，可以嗎？ 31.我現在要貸款，但我的公積金繳存中斷了，怎麼補繳呢？ 32.為什麼我沒有補充住房公積金？ 33.補充住房公積金是否要繳所得稅？ 34.我在傷病假和外派學習期間，單位是否應為我繳公積金？ 35.我是國有企業“離崗退養”職工，住房公積金是否應該繳交？ 三、私房錢提取 36.我可以怎樣使用住房公積金？ 37.提取住房公積金的政策條件有哪些？ 38.父親去世後，他賬戶內的住房公積金怎樣提取？ 39.我若失業、生活困難或身患疾病，可否提取住房公積金？ 40.我購房時可以提取家庭其他成員的住房公積金嗎？ 41.如果我欠下了債務，人民法院可否憑生效的判決書、調解書、仲裁書，強制執行我住房公積金賬戶中的儲存余額？ …… 關注篇 管好我的私房錢 規矩篇 法定私房錢有規可循 故事篇 魔高一尺，道高一丈 附錄 後記

住房公積金制度是我國城鎮住房保障制度的三大支柱之一。2004年國務院新聞辦公室發布的《中國的社會保障狀況和政策》白皮書指出，中國政府積極推進以住房公積金制度、經濟適用住房制度、廉租住房制度為主要內容的城鎮住房保障制度建設，不斷改善城鎮居民的住房條件。相對經濟適用房和廉租房特殊性住房保障制度的享受對象須有一定準入門檻而言，住房公積金制度是覆蓋城鎮所有從業人員的一種普遍性住房保障制度。該制度通過互助機制為繳存人提供低息購房貸款融資服務，可以說，綜合了普遍性住房保障和政策性住房金融兩大功能。 與養老、醫療等社保資金的公私混合產權屬性不同，住房公積金采取單＝私人產權的個人賬戶積累模式。《住房公積金管理條例》規定，所有城鎮單位和職工都應逐月按工資比例繳存住房公積金，單位和職工繳存的住房公積金，全部屬于職工個人所有，職工購建住房時可以提取和貸款使用，退休時可用作養老補充。基于住房公積金個人所有權和住房專項用途的法律屬性，本書將住房公積金稱“私房錢”，無疑名副其實，也恰如其分。 近年來，隨著房地產業的迅速發展，尤其是住房財富效應的顯現，如何用活公積金，改善居住條件，加快個人和家庭住房資產積累，成為廣大工薪階層關心的熱門話題。與此同時，住房作為民生必需品之一，黨和各級政府高度重視住房保障體系建設和房地產市場調控工作，社會各界都對公積金制度加強發揮住房保障和住房金融作用寄予厚望。 叢誠和毛正峻同志編著的《管好我的“私房錢”——住房公積金使用必讀》一書，既有廣大繳存者所關心的適用全國各地的住房公積金政策問答和理財技巧，也有社會各界所關心的住房公積金制度現狀、存在問題和對策建議，該書通過分類整理真實地反映了當前政府、業內、學者以及輿論等對公積金制度的不同看法。作為涉及上億職工參繳的強制性儲蓄制度，確保資金安全是住房公積金這一“私房錢”制度良好、高效運作的根本前提。在住房公積金管理行業中，既涌現出了像張燥同志那樣為了管好“私房錢”鞠躬盡瘁死而後己的先進楷模，也在近年來出現了一些違法犯罪案例。本書所收錄的“私房錢”正反故事案例，對警示教育廣大黨員干部具有重要意義。這不僅符合最近溫家寶總理在國務院第二次廉政工作會議上有關今年“保增長”經濟形勢中尤應加強反腐倡廉工作的講話精神，也完全符合住房和城鄉建設部公布的2009年住房公積金工作計劃中有關“用真實案例警示教育干部”的廉政工作部署。去年12月，國務院決定2009年將使用住房公積金試點建設經濟適用房，築牢住房公積金系統拒腐防變思想防線，通過案例學習查找堵塞漏洞，對這項試點的推行以及全面管好老百姓的“私房錢”至關重要。 本書的編著者之一叢誠同志，長期從事房改、公積金、住房政策、住房金融、房地產經濟、社會保障等相關政策研究和實務工作，並直接參與起草上海地方乃至國家有關住房與公積金的政策法規和課題報告。雖然身處實務部門，卻有著學者的勤奮，胸懷修齊治平，筆耕不輟。另一名編著者企業家毛正峻同志，社會閱歷豐富，曾在農村、部隊、政府部門和企業工作過，長期從事基本建設管理和房地產投資經營工作並積累了豐富經驗，對房地產法律頗有研究，這既得益于他曾做過律師，更與他總是保持學習鑽研的精神密不可分。值得一提的是，讀者在閱讀本書時若有興趣，可同時閱讀叢誠同志所著的《中國住房和以積金制度發展大綱》一書，其中可以找到相關問題的答案。 ……