分別從增值稅(含營業稅改征增值稅)、消費稅、營業稅、企業所得稅、個人所得稅等15個稅種的角度，以及從企業創建設立、投資融資、生產經營、合並分立等企業不同經營階段角度，分別探討了企業的納稅籌划問題，同時對納稅籌划前沿等專題性問題進行了探討。為培養應用型、技能型納稅籌划人才，本書從「案例導入」、「稅法依據」、「籌划思路」、「籌划過程」、「籌划結論」、「籌划點評」6個方面對案例進行分析點評，突出了納稅籌划的實用性和應用性，讓讀者在學習納稅籌划理論知識的同時，提升納稅籌划的實踐能力。《納稅籌划實務(第2版)》不僅可以作為高等院校的教材，也可作為各種財稅培訓機構的培訓教材，還適合企業董事長、經理、財務主管、會計人員、稅務人員、稅務律師、注冊會計師、注冊稅務師、會計師、納稅籌划師等各類關心財稅的人士閱讀。梁文濤，國內具有影響力的財稅專家，管理學(稅務會計與籌划方向)碩士，注冊稅務師、注冊納稅籌划師。「濰坊市社科專家基層行」首批專家，濰坊市社會科學研究優秀人才，中國注冊會計師(cPA)稅法課程考前培訓主講教師，中國注冊納稅籌划師考試(cTP)認證培訓主講教師，會計職稱考試考前主講教師。

第1篇 納稅籌划認知 第1章 納稅籌划概述 1.1 納稅籌划的含義及特征 1.2 納稅籌划的主要形式 1.3 納稅籌划相關概念辨析 1.4 納稅籌划的成本與收益 1.5 納稅籌划的目標 1.6 納稅籌划的方法 1.7 納稅籌划的步驟 ◇本章關鍵詞 ◇本章思考題 ◇推薦網站 ◇拓展閱讀 ◇本章習題 第2章 納稅籌划的風險與防范 2.1 納稅籌划風險的含義及特征 2.2 納稅籌划風險產生的原因 2.3 納稅籌划風險的類型 2.4 納稅籌划風險的防范措施 ◇本章關鍵詞 ◇本章思考題 ◇推薦網站 ◇拓展閱讀 ◇本章習題第2篇 納稅人不同稅種下的納稅籌划實務 第3章 增值稅的納稅籌划實務 3.1 增值稅納稅人身份選擇的納稅籌划 3.2 企業選擇供應商納稅人身份的納稅籌划 3.3 分別核算的納稅籌划 3.4 折扣方式選擇的納稅籌划 3.5 分立農業生產部門的納稅籌划 3.6 進項稅先抵扣后轉出的納稅籌划 3.7 混合銷售行為的納稅籌划 3.8 一般納稅人從小規模納稅人購買貨物的進項稅籌划 3.9 延期納稅的納稅籌划 3.10 增值稅起征點的納稅籌划 ◇本章關鍵詞 ◇本章思考題 ◇推薦網站 ◇拓展閱讀 ◇本章習題 第4章 消費稅的納稅籌划實務 4.1 降低價格的納稅籌划 4.2 通過先銷售來降低計稅依據的納稅籌划 4.3 通過設立銷售公司來降低計稅依據的納稅籌划 4.4 包裝物的納稅籌划 4.5 酒類生產企業合並的納稅籌划 4.6 白酒生產企業委托加工與自行加工選擇的納稅籌划 4.7 規避消費稅的納稅籌划 4.8 手表起征點納稅籌划 4.9 自產自用應稅消費品的納稅籌划 4.10 延期納稅的納稅籌划 ◇本章關鍵詞 ◇本章思考題 ◇推薦網站 ◇拓展閱讀 ◇本章習題 第5章 營業稅的納稅籌划實務 5.1 「包工包料」與「包工不包料」選擇的納稅籌划 5.2 避免重復納稅的納稅籌划 5.3 設備提供方選擇的納稅籌划 5.4 分別核算的納稅籌划 5.5 合作建房的納稅籌划 5.6 個人減少房產轉讓環節的納稅籌划 5.7 變轉讓土地使用權為對外投資的納稅籌划 5.8 娛樂業分離經營的納稅籌划 5.9 個人選擇銷售房產時機的納稅籌划 5.10 營業稅起征點的納稅籌划 ◇本章關鍵詞 ◇本章思考題 ◇推薦網站 ◇拓展閱讀 ◇本章習題 第6章 企業所得稅的納稅籌划實務 6.1 選擇納稅人身份的納稅籌划 6.2 一般企業轉化為小型微利企業的納稅籌划 6.3 加大稅前扣除金額的納稅籌划 6.4 固定資產折舊年限選擇的納稅籌划 6.5 利用小型微利企業低稅率政策的納稅籌划 6.6 業務招待費的納稅籌划 6.7 創造條件成為國家重點扶持的高新技術企業的納稅籌划 6.8 技術轉讓所得的納稅籌划 6.9 招聘殘疾人員的納稅籌划 6.10 企業捐贈的納稅籌划 ◇本章關鍵詞 ◇本章思考題 ◇推薦網站 ◇拓展閱讀 ◇本章習題 第7章 個人所得稅的納稅籌划實務 7.1 選擇納稅人身份的納稅籌划 7.2 工資平均發放的納稅籌划 7.3 選擇成立個人獨資企業或合伙企業，規避企業所得稅的納稅籌划 7.4 跨月安排勞務報酬所得的納稅籌划 7.5 費用轉移的納稅籌划 7.6 稿酬所得的納稅籌划 7.7 不同類型所得相互轉換的納稅籌划 7.8 財產租賃所得中選擇裝修時機的納稅籌划 7.9 偶然所得臨界點的納稅籌划 7.10 個人捐贈的納稅籌划 ◇本章關鍵詞 ◇本章思考題 ◇推薦網站 ◇拓展閱讀 ◇本章習題 第8章 其他稅種的納稅籌划實務 8.1 關稅的納稅籌划 8.2 城市維護建設稅的納稅籌划 8.3 資源稅的納稅籌划 8.4 土地增值稅的納稅籌划 8.5 城鎮土地使用稅的納稅籌划 8.6 房產稅的納稅籌划 8.7 車船稅的納稅籌划 8.8 車輛購置稅的納稅籌划 8.9 印花稅的納稅籌划 8.10 契稅的納稅籌划 ◇本章關鍵詞 ◇本章思考題 ◇推薦網站 ◇拓展閱讀 ◇本章習題第3篇 納稅人不同階段下的納稅籌划實務 第9章 企業創建設立中的納稅籌划實務 9.1 一般納稅人與小規模納稅人選擇的納稅籌划 9.2 國家重點扶持的高新技術企業注冊地點選擇的納稅籌划 9.3 利用西部大開發優惠政策進行注冊地點選擇的納稅籌划 9.4 企業設立時組織形式選擇的納稅籌划 9.5 企業擴張時組織形式選擇的納稅籌划 ◇本章關鍵詞 ◇本章思考題 ◇推薦網站 ◇拓展閱讀 ◇本章習題 第10章 企業投資融資中的納稅籌划實務 10.1 投資產業選擇的納稅籌划 10.2 投資方式選擇的納稅籌划 10.3 出資方式的納稅籌划I 10.4 融資結構的納稅籌划 10.5 租賃融資的納稅籌划 ◇本章關鍵詞 ◇本章思考題 ◇推薦網站 ◇拓展閱讀 ◇本章習題 第11章 企業生產經營中的納稅籌划實務 11.1 物資采購對象選擇的納稅籌划 11.2 物資采購運費的納稅籌划 11.3 物資采購時間選擇的納稅籌划 11.4 存貨計價方法選擇的納稅籌划 11.5 固定資產折舊方法選擇的納稅籌划 11.6 合理確認收入的納稅籌划 11.7 折扣銷售的納稅籌划 11.8 實物折扣的納稅籌划 11.9 返還現金的納稅籌划 11.10 銷售折扣的納稅籌划 ◇本章關鍵詞 ◇本章思考題 ◇推薦網站 ◇拓展閱讀 ◇本章習題 第12章 企業合並分立中的納稅籌划實務 12.1 通過合並轉換增值稅納稅人身份的納稅籌划 12.2 通過合並來抵扣增值稅進項稅的納稅籌划 12.3 通過合並變銷售不動產為轉讓企業產權的納稅籌划 12.4 通過分立轉換增值稅納稅人身份的納稅籌划 12.5 通過分立變「混合銷售行為」為兩種單一行為的納稅籌划 12.6 通過分立成立銷售公司的納稅籌划 12.7 企業清算的納稅籌划 ◇本章關鍵詞 ◇本章思考題 ◇推薦網站 ◇拓展閱讀 ◇本章習題第4篇 納稅籌划前沿 第13章 企業簽訂合同中的納稅籌划實務 13.1 增加合同個數的納稅籌划 13.2 避免陷入合同稅收陷阱的納稅籌划 13.3 簽訂分期收款合同的納稅籌划 13.4 改變合同性質的納稅籌划 ◇本章關鍵詞 ◇本章思考題 ◇推薦網站 ◇拓展閱讀 ◇本章習題 第14章 現金凈流量法在納稅籌划決策中的應用 14.1 納稅籌划決策中的公式模型 14.2 現金凈流量法在增值稅納稅人身份選擇納稅籌划中的應用 14.3 現金凈流量法在選擇購貨對象納稅籌划中的應用 ◇本章關鍵詞 ◇本章思考題 ◇推薦網站 ◇拓展閱讀 ◇本章習題 第15章 納稅籌划的風險管理研究 15.1 納稅籌划風險管理的流程框架 15.2 納稅籌划風險管理的准備 15.3 納稅籌划風險管理的實施 15.4 納稅籌划風險管理的監控 15.5 我國企業納稅籌划風險管理當前存在的問題 15.6 改進我國企業納稅籌划風險管理的措施 ◇本章關鍵詞 ◇本章思考題 ◇推薦網站 ◇拓展閱讀 ◇本章習題附錄A 習題參考答案附錄B 營業稅改征增值稅的納稅籌划實務 B.1 營改增后納稅人身份選擇的納稅籌划 B.2 營改增后分別核算的納稅籌划 B.3 營改增后小規模納稅人轉化為一般納稅人的納稅籌划 B.4 營改增后變一般納稅人為小規模納稅人的納稅籌划 B.5 營改增后一般計稅方法與簡易計稅方法選擇的納稅籌划 B.6 營改增后固定資產購置時機選擇的納稅籌划 B.7 營改增后起征點的納稅籌划參考文獻